其資金主要來源于投保金融機構繳納的存款保險費，以及從投保金融機構清算財產中的受償所得。這表明存款保險制度的新輪廓已然浮現，存款保險機構建立工作即將啟動。

一、制度釋義

存款保險制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款的一種制度。

業內分析表示，存款保險制度有利于防范金融風險，保護廣大存戶的利益。但存款保險制度的存在會使得存款者風險意識下降，特別是在實現利率市場化以后，儲戶更愿意選擇存款利息高的銀行，可能會不顧銀行的經營風險。與此同時，存款保險制度會刺激銀行承受更大風險。

大多數專家認為，存款保險制度是推進利率市場化、匯率市場化、資本項目開放、金融機構準入退出機制、破產機制等一系列基本制度的前提或保障。

二、存款保險條例主要內容

中國的存款保險制度從提出至今，已經歷21年。自1993年著手研究論證建立存款保險制度有關問題至今，存款保險制度草案的出臺，經過了各有關部委、立法部門、專家學者和金融機構充分討論。

（1）償付限額50萬元人民幣

考慮到中國居民儲蓄傾向較高，儲蓄很大程度上承擔著社會保障功能，《存款保險條例（草案）》將償付限額設為50萬元人民幣，約為2013年中國人均GDP的12倍，遠高于國際一般水平。據測算，償付限額設為50萬元，能夠為99.62%的存款人（包括各類企業）提供100%全額保護。

中國央行相關負責人就此表示，對存款實行限額賠付，并不意味著50萬以上的存款就不被保護。從國際上來看，即使個別銀行出現問題，也可以通過市場手段，促成好的銀行收購問題銀行，使問題銀行存款轉移到好銀行，使50萬以上也能充分保護甚至全額保護。對個人儲戶而言，50萬元人民幣覆蓋資金面的80%。

截至2014年11月，世界上已有110多個國家和地區建立了存款保險制度。實踐證明，存款保險制度在保護存款人權益、及時防范和化解金融風險、維護金融穩定中發揮了重要作用，已成為各國普遍實施的一項金融業基礎性制度安排。

（2）保險覆蓋所有存款類金融機構

存款保險制度是保護存款人權益的重要措施。根據草案，存款保險將覆蓋所有存款類金融機構，包括在中國境內依法設立的具有法人資格的商業銀行（含外資法人銀行）、農村合作銀行、農村信用社等，符合條件的所有存款類金融機構都應當參加存款保險。

存款保險覆蓋存款類金融機構吸收的人民幣和外幣存款，包括個人儲蓄存款和企業及其他單位存款的本金和利息，都在存款保險的保護范圍內，僅金融機構同業存款、金融機構高級管理人員在本機構的存款，以及其他經存款保險基金管理機構核準不予承保的存款除外。

央行相關負責人表示，將少數特定存款排除在存款保險保護范圍之外，有利于發揮市場約束機制作用，促進銀行業穩健發展。

（3）對民營和中小銀行將是利好

存款保險制度建立后，一是有利于更好地保護存款人的權益，維護金融市場和公眾對中國銀行體系的信心，推動形成市場化的金融風險防范和化解機制，建立維護金融穩定的長效機制；二是有利于進一步加強和完善中國金融安全網，使風險早發現和少發生，增強中國金融業抵御和處置風險的能力；三是有利于強化市場紀律約束，創造公平競爭的市場環境，為加快發展民營銀行和中小銀行、加大對小微企業的金融支持保駕護航。

針對此前有關存款保險將加大中小銀行經營負擔的疑慮，央行相關負責人表示，存款保險對中小銀行成本負擔增加很輕微，對稅前利率影響也很小。

央行相關負責人表示，存款保險對中小銀行更有利。一方面可以大大增強中小銀行的信用和競爭力，另一方面，可以為中小銀行創造一個穩健經營的市場環境。

中國人民銀行相關負責人表示，《存款保險條例（草案）》征求意見結束后，下一步從公布到正式實施，還將安排充分的準備期。據了解，這個準備期將有較長時間